Dobra wiadomość dla emerytów. Mogą odzyskać pieniądze ze skarbówki
Przejście na emeryturę wiąże się z koniecznością dostosowania domowego budżetu do nowej sytuacji finansowej. Dla wielu seniorów każda dodatkowa złotówka ma znaczenie, dlatego informacja o możliwości odzyskania podatku od odprawy emerytalnej może być szczególnie istotna. Jakie warunki należy spełnić?
W określonych przypadkach osoby kończące aktywność zawodową mogą skorzystać z ulgi podatkowej i odzyskać zaliczki na podatek dochodowy (PIT) pobrane od świadczeń otrzymanych w związku z rozwiązaniem umowy o pracę. Dotyczy to nie tylko odpraw emerytalnych, ale także ekwiwalentu za niewykorzystany urlop.
Jak odzyskać nadpłacony podatek?
Zgodnie z interpretacją Urzędu Skarbowego oraz przepisami prawa dotyczącymi odzyskiwania nadpłaconego podatku, kluczowe znaczenie ma tzw. ulga dla seniora. Dzięki niej możliwe jest uniknięcie opodatkowania określonych przychodów - pod warunkiem spełnienia konkretnych kryteriów.
ZOBACZ: Ministerstwo wprowadza zmiany. Seniorzy po 65. roku życia mogą dostać te leki za darmo
Z ulgi mogą skorzystać osoby, które zakończyły aktywność zawodową, ale w momencie otrzymania odprawy nie pobierały jeszcze emerytury. W takim przypadku przysługuje im prawo do zwrotu niesłusznie pobranego podatku.
Aby skorzystać z takiego rozwiązania, muszą zostać spełnione trzy kluczowe warunki:
- moment wypłaty świadczeń - odprawa emerytalna oraz ekwiwalent za niewykorzystany urlop muszą zostać wypłacone po rozwiązaniu umowy o pracę, ale przed otrzymaniem pierwszej emerytury;
- brak pobierania emerytury - w chwili uzyskania świadczeń podatnik nie może jeszcze pobierać emerytury;
- złożenie zeznania rocznego - podatnik musi uwzględnić te przychody w rocznym zeznaniu podatkowym, wskazując je jako zwolnione z opodatkowania; jeśli pracodawca pobrał zaliczkę na podatek, senior ma prawo do jej odzyskania poprzez korektę zeznania.
Krok po kroku: jak wygląda procedura zwrotu?
Jeśli dana osoba spełnia te warunki, musi przejść kilka istotnych etapów, które pomogą w prawidłowym ubieganiu się o zwrot. Do najważniejszych rzeczy należy zaliczyć:
- prowadzenie dokumentacji - należy się upewnić, że posiada się wszystkie niezbędne dokumenty potwierdzające daty rozwiązania umowy o pracę, wypłaty odprawy oraz rozpoczęcia pobierania emerytury;
- korekta zeznania podatkowego - jeśli pracodawca pobrał zaliczkę na podatek od odprawy, należy złożyć korektę zeznania podatkowego za dany rok, wykazując te przychody jako zwolnione z opodatkowania;
- kontakt z urzędem skarbowym - w razie jakichkolwiek wątpliwości warto skonsultować się z właściwym urzędem skarbowym lub doradcą podatkowym, aby upewnić się, że wszystkie formalności zostały dopełnione prawidłowo.
ZOBACZ: ZUS zdradza, kto dostanie tylko część trzynastki. Wszystko zależy od jednej rzeczy
Skorzystanie z ulgi dla seniora pozwala na znaczące oszczędności podatkowe. Odprawa emerytalna oraz ekwiwalent za niewykorzystany urlop to często kwoty rzędu kilkunastu lub kilkudziesięciu tysięcy złotych.
Czytaj więcej
